摘要:澳大利亚证券与投资委员会(ASIC)在今天发布的一份报告中敦促企业对非财务风险的监督和管理给予更大的关注和紧迫感。
澳大利亚证券与投资委员会(ASIC)在今天发布的一份报告中敦促企业对非财务风险的监督和管理给予更大的关注和紧迫感。
ASIC主席James Shipton在发布《非财务风险董事和官员监督报告》(Director and Officer Oversight of Non-financial Risk Report)时表示,ASIC在审查中发现,一些董事会受到了非财务风险管理重要因素的挑战,他们对这些风险的监督不够成熟。
“董事会不能忽视对非金融风险的监管。正如我们所看到的,所有风险都可能产生财务后果。如果管理不善,非财务风险会给公司、投资者和客户带来非常真实的财务影响”,Shipton说。
聚焦于合规风险的监督和管理,ASIC在其审查中发现:
·管理层的运作范围往往超出董事会所批准的非财务风险偏好之外。董事会需确保管理层对既定风险偏好范围内的运作负责
·对风险偏好的报告往往没有有效地传达公司的风险状况。董事会需要对他们收到的信息的形式和内容拥有所有权,这样他们才能充分监督重大风险的管理
·关于非财务风险的重要信息往往被埋没在密集繁多的董事会文件里。在向董事会提交的资料中很难确定关键的非财务风险问题。董事会应要求管理层在向其报告的资料中囊括非财务风险的明确层次和优先级
·董事会风险委员会(Board Risk Committees )的有效性有待提高。董事会风险委员会应更经常地开会,投入足够的时间,并以及时和有效的方式积极参与对重大风险的监督
“虽然这些发现结果没有‘一刀切’的解决方案,但董事会需要主动识别和评估自己的特点和流程”,Shipton说, “虽然此次评估只考察了金融服务行业的公司,但从中吸取的许多经验教训也适用于其他经济领域的大多数上市公司”。
“在我们的报告的最后是所有上市公司可能会问自己的一组问题。并非所有内容都涉及每家公司,但很多内容如此。我们敦促所有大型上市公司的董事会阅读这份报告,参照我们的调查结果,审查它们的治理实践和责任结构”。
“我们承认,其中一些问题没有‘容易解决的办法’。然而,对非金融风险进行有效的监督和管理并非新鲜事,也并非不可能。企业过去很好地管理了其中的一些风险,今天仍在继续这样做。我们希望这次审查能为董事会实现这一目标提供一个有用的路线图”。
本文翻译为外汇天眼提供,原文出自ASIC官网
免责声明:
本文观点仅代表作者个人观点,不构成本平台的投资建议,本平台不对文章信息准确性、完整性和及时性作出任何保证,亦不对因使用或信赖文章信息引发的任何损失承担责任
美国曾有一家银行因违规营业以及财务上的问题,被联邦政府勒令关闭。该公司被接管后,马上通知所有的有款人前往提款。因为美国的银行有十万元的存款保障,也就是说银行倒闭时客户的存款若在十万元以内,都不会受到损失。
MEX前瞻黄金方面,本周我们强调了市场可能以各国经济刺激措施的预期为借口、叠加股市救急带来的黄金资产抛售变现、以及短期高位获利了结等因素给金价带来的回落契机,目前来看此回落仍有小幅延续空间。但交易者须认识到,当前全球危机暗流涌动,金市以成为不二的避风港湾,故此回落能否延续有待考验,今明两日或迎来重要转折点,这将决定金价是就此结束回落重新上涨,亦或是进一步打开下行空间。
塞浦路斯证券和交易委员会(CySEC)日前通知招股章程的负责法人,其已采用欧洲证券与市场管理局(ESMA)关于欧盟《招股章程条例》(Prospectus Regulation)所界定的风险的指南(下称《指南》)。
香港证券及期货事务监察委员会(证监会)今日早些时候向持牌公司发出通知,宣布推出一个关键风险指标(Key Risk Indicator,缩写“KRI”)平台。