ASIC就关于公司举报人政策的指引规则发起谘询

澳大利亚证券及投资委员会(ASIC)日前就一项旨在确保公司落实举报人政策的指引规则征求公众意见。

根据ASIC的要求，上市公司、大型私有公司和注册养老金实体的公司受托人必须实施举报人政策，并在2020年1月1日前向其管理人员和员工提供该政策。这一要求是作为2019年7月1日开始的公司经济部门举报人制度改革的一部分而提出的。

拟议的《举报人监管指南(Regulatory Guide Whistleblower)》解释了公司如何建立、实施和维护举报人政策。它涵盖了企业必须在其举报人政策中包含的信息，包括它们将如何支持和保护举报人，以及如何处理和调查举报人披露的信息。

举报人政策能够提供以下帮助：

·确保举报人受到保护

·鼓励举报人进行揭发举报

·揭露和处理公司内部发生的不当行为

·通过增加不法行为被举报的可能性来阻止公司内部的不法行为

·提高合规水平

·培育更有道德的文化

“企业需要有一个强有力的、清晰的举报人政策，才能有效地应对举报人披露的信息”，ASIC专员John Price说，“透明的举报人政策对良好的风险管理和公司治理至关重要。它们有助于发现那些本不会被发现的不当行为。如果实施得当，举报人政策将有助于企业履行法律义务，保护举报人不被发现，并保护举报人不受损害”。

ASIC还就免除小型非盈利公共公司或慈善机构落实举报人政策的义务征求公众意见。ASIC希望了解这是否能将这些小型非盈利机构和慈善机构承受过大监管负担的风险降至最低。

ASIC欢迎业界就拟议的举报人政策的指引规则提出意见。谘询将持续六周直至2019年9月18日。

本文翻译为外汇天眼提供，原文出自ASIC官网